חיסכון לטווח בינוני, עם פטור מלא ממס במשיכה לאחר 3 שנים.
קרן השתלמות היא קופת חיסכון לטווח בינוני (6 שנים) – לשכירים ולעצמאים. הפרשות: עד 2.5% עובד, עד 7.5% מעביד. פטורה ממס במשיכה – בתנאי ותק של 3 שנים לפחות.
זוהי תכנית החיסכון היחידה שאינה לטווח הארוך והיא פטורה ממס, במידה והעובד מחליט למשוך את הכספים לפני הזמן (בתנאי שלקרן יש לפחות 3 שנות ותק, בהתאם לתנאים הקבועים בפקודת מס הכנסה).
בדרך כלל המעסיקים אינם מחויבים על פי חוק להפריש לקרן ההשתלמות של העובדים, למעט המקרים הבאים:
• קבלני שירותים בתחום הניקיון (החוק תקף משנת 2013 במגזר הציבורי ומשנת 2014 במגזר הפרטי).
• מעסיקים בחברות שמירה ואבטחה (החוק תקף משנת 2013 במגזר הציבורי ומשנת 2014 במגזר הפרטי. עובדים בשירותי
אבטחה לטיולים זכאים לקרן השתלמות משנת 2015).
• מורים וגננות שהינם חברים באחת מהקרנות הייעודיות לעובדי הוראה (בנוסף הם זכאים גם להפרשות מוגדלות לקרן ולפטור גדול יותר ממס הכנסה).
• עובדי קבלן העובדים במקום שבו המעסיק חייב להפריש לקרנות של עובדיו הישירים (עובד קבלן זכאי להפרשות 6 חודשים לאחר העובדים הישירים).
במידה והעובד מפסיק להפריש לקרן ההשתלמות שלו מכל סיבה שהיא, הכסף שבקופה ימשיך לצבור ותק וריביות ויהיה ניתן למשיכה בהתאם לתנאים.
כמו כן, ניתן לבצע משיכה מקרן חדשה על סמך ותק של קרן ישנה, בתנאי שלא בוצעה בה משיכה קודם לכן.
רוצים לדעת כמה כסף מגיע לכם בגיל הפרישה ולעשות סדר אחת ולתמיד בחסכונות הפנסיוניים שלכם?
לבדיקה ראשונית בחינם השאירו את פרטיכם ונציגנו יחזור אליכם בהקדם!
